от «09» октября 2024 года № 1684
г. Джанкой
Об утверждении проекта среднесрочного финансового плана муниципального
образования городской округ Джанкой Республики Крым на 2025- 2027 годы
В соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в
целях обеспечения своевременного и качественного составления проекта бюджета
муниципального образования городской округ Джанкой Республики Крым и
среднесрочного финансового плана администрация города Джанкоя Республики Крым
ПОСТАНОВИЛА:
1.Утвердить проект среднесрочного финансового плана муниципального образо-
вания городской округ Джанкой Республики Крым на 2025-2027 годы согласно при-
ложению.
2. Опубликовать данное постановление в сетевом издании «Официальный сайт
муниципального образования городской округ Джанкой Республики Крым»
(
https://север-крыма.рф
) и в официальном информационном бюллетене городского
округа Джанкой «Джанкойский вестник».
3.Обнародовать настоящее постановление на сайте муниципального образования
городской округ Джанкой (https://dzhankoy.rk.gov.ru).
4.Настоящее постановление вступает в силу с момента опубликования.
5.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя
главы администрации - начальника финансового управления администрации города
Джанкоя Лукину Т.П.
Глава администрации
города Джанкоя
И.В.Ивин
Согласовано:
Заместитель главы администрации -
начальник финансового управления
администрации города Джанкоя
Т.П. Лукина
Начальник отдела по правовым
вопросам аппарата администрации
города Джанкоя
А.А.Михайлов
31120
Т.П.Лукина
Приложение
К постановлению администрации
города Джанкоя Республики Крым
от 09 октября 2024 года № 1684
СРЕДНЕСРОЧНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
муниципального образования городской округ Джанкой Республики Крым
(наименование муниципального образования)
Таблица 1
на 2025 год и плановый период 2026 и 2027годов
Основные показатели среднесрочного финансового плана на 2025 год и плановый
период 2026 и 2027 годов
(тыс. рублей)
Очередной
финансовый
год
Первый год
планового
периода
Второй год
планового
периода
1
2
3
4
Всего доходов
1 274 486,145 1 249 862,32 1 275 163,85
6
в том числе:
- налоговые доходы
403 564,550
426 228 273 439 111,673
- неналоговые доходы
91 112,789
82 309,630
82 748,421
Итого налоговых и неналоговых доходов
425 887,5
446 317,3
72 716,3
Безвозмездные поступления
779 808,806
741 324,430 753 303,762
в том числе:
- безвозмездные поступления от других
бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации
779 808,806
741 324,430 753 303,762
Всего расходов
1 274 486,145 1 249 862,32 1 275 163,85
6
в том числе:
на исполнение действующих расходных
обязательств
1 263 268,885 1 249 136,32 1 274 437,85
6
на исполнение принимаемых расходных
обязательств
11 217,260
726,000
726,000
Дефицит (-), Профицит (+)
0
0
0
Верхний предел муниципального долга на 1
января, следующего за очередным
финансовым годом (и каждым годом
планового периода)
0
0
0
Таблица 2
Распределение объемов бюджетных ассигнований
по главным распорядителям средств бюджета
муниципального образования городской округ Джанкой Республики Крым
(наименование муниципального образования)
на 2025 год и плановый период 2026 и 2027годов
(
тыс. рублей)
N
п/п
Наименование
главного
распорядителя
бюджетных
средств
Код
главн
ого
распо
рядит
еля
бюдж
етны
х
средс
тв
РЗ ПР
ЦСР
ВР
Сумма
Очередной
финансовы
й
год
Первый
год
планового
периода
Второй
год
планового
периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Джанкойский городской совет Республики Крым
7 467,933
7 264,707
7 264,707
901
01
02 01 7 01 01110 100
1 629,217 1 629,217
1 629,217
901
01
02 01 7 01 01190 120
149,921
0
0
901
01
03 01 7 01 02110 100
4 220,539 4 220,539
4 220,539
901
01
03 01 7 01 02190 200
779,258
725, 953
725, 953
901
01
03 01 7 01 02190 800
1,047
1,047
1,047
901
01
03 13 0 01 21690 200
120,000
120,000
120,000
901
01
13 13 0 01 21690 200
299,281
295,851
295,851
901
01
13 13 0 01 21690 800
68,670
72,100
75,700
2
Администрация города Джанкоя Республики Крым
54 315,511
54 881,012 55 579,498
902
01
04 01 2 02 21500 200
89,820 89,820
89,820
902
01
04 01 2 03 21490 200
200,000 200,000
200,000
902
01
04 01 7 01 03110 100
23 465,884 23 465,884
23 465,884
902
01
04 01 7 01 03190 100
21,168 21,168
21,168
902
01
04 01 7 01 03190 200
5 566,171
5 625,640
5 680,612
902
01
04 01 7 01 03190 800
8,500 8,500
8,500
902
01
04 01 7 01 71200 100
961,944 961,944
961,944
902
01
04 01 7 01 71200 200
144,292
144,292
144,292
902
01
04 14 2 02 22410 200
1 839,600 1 839,600
1 839,600
902
01
05 90 A 00 51200 200
7,798
52,508
144 ,980
902
01
13 01 3 03 10200
206,862
0
0
902
01
13 01 4 05 00600 600
19 341,066
20 009,250 20 695,474
902
01
13 13 0 01 21690 200
600,000
600,000
600,000
902
01
13 90 A 00 71400 200
53,030 53,030
53,030
902
07
05 04 0 02 21670 200
30,000
30,000
30,000
902
07
05 04 0 03 22377 200
400,00
400,000
400,000
902
07
09 01 7 01 0К110 100
219,147 219,147
219,147
902
07
09 01 7 01 71500 100
961,938 961,938
961,938
902
07
09 01 7 01 71500 200
144,291 144,291
144,291
902
10 03 12 3 01 10310 300
24,000
24,000
24,000
3
Контрольно-счетный орган городского округа
Джанкой
3 011,561
2 685,621
2 685,621
903
01
06 07 1 01 09110 100
2 544,621 2 544,621
2 544,621
903
01
06 07 1 01 09190 100
903
01
06 07 1 01 09190 200
456,940
131,000
131,000
903
07
05 07 1 01 09190 200
10, 000
10, 000
10, 000
4
Финансовое управление администрации города
Джанкоя Республики Крым
43 424,689
41 080,307 36 737,962
904
01
06 01 7 01 04110 100
7 567,052 7 567,052
7 567,052
904
01
06 01 7 01 04190 100
904
01
06 01 7 01 04190 200
866,934
600,000
600,000
904
01
11 01 4 01 99000 800
2 500,000 2 500,000
2 500,000
904
01
13 01 4 01 2Ф210 200
60,000
60,000
60,000
904
01
13 01 4 01 2Ф220 200
10,000
10,000
10,000
904
01
13 01 4 04 00600 100
12 385,201
12 926,041 13 443,039
904
01
13 01 4 04 00600 200
9 956,279
4 561,734
4 596,539
904
01
13 01 4 04 00600 800
4,030
4,030
4,030
904
04
12 90 В 00 94100 800
8 874,445
11 660,702
6 766,554
904
07
05 01 4 04 00600 200
40,000
40,000
40,000
904
07
05 01 7 01 04190 200
30,000
20,000
20,000
904
10
01 01 3 03 10100 300
1 130,748 1 130,748
1 130,748
5
Отдел образования администрации города Джанкоя
Республики Крым
736 567,171
799 001,286 816 203,320
905
07
01 02 1 03 00590 600
43 100,866
42 590,686 43 225,249
905
07
01 02 1 03 71320 600
188 735,613
234 992,237 246 296,800
905
07
01 02 8 01 21540 600
8 768,092 8 768,092
8 768,092
905
07
01 02 1 01 42100 600
0
5500,000
5 000, 000
905
07
01 03 7 01 21430 600
250,000 250,000
250,000
905
07
01 03 7 01 2М430 600
40,000 40,000
40,000
905
07
02 02 2 01 00590 600
43 681,284
43 918,779 44 495,530
905
07
02 02 2 01 71330 600
303 631,800
321 798,073 340 229,412
905
07
02 02 2 02 R3030 600
14 920,920
14 920,920
0,00
905
07 02 02 2 03 SK750 600
10 491,260
0,00
0,00
905
07
02 02 2 02 11370 300
762,100 762,100
762,100
905
07
02 02 2 04 21320 600
1 800,000 1 800,000
1 800,000
905
07
02 02 2 EВ 51790
1 972 847 2 384,795
0
905
07
02 02 8 01 21540 600
368,126 368,126
368,126
905
07
02 02 8 02 21550 600
18 189,158 18 189,158
18 189,158
905
07
02 02 8 02 L3040 600
26 069,403
28 019,900 29 141,801
905
07
02 03 7 01 21430 600
250,000
250,000
250,000
905
07
02 03 7 01 2М430 600
40,000
40,000
40,000
905
07
02 29 1 01 21610 600
3 200,000 3 200,000
3 200,000
905
07
03 02 3 01 01590 600
14 752,436
14 675,082 11 356,766
905
07
03 02 3 01 42300 600
2 558,430
0, 000
0,000
905
07
03 02 3 05 2С740 600
4 984,228 5 037,697
5 042,729
905
07
07 02 2 04 21330 200
3,000
3,000
3,000
905
07
07 02 2 04 21330 300
147,000 147,000
147,000
905
07
07 01 2 04 21750 240
100,000 100,000
100,000
905
07
09 01 7 01 05110 100
3 901,237 3 901,237
3 901,237
905
07
09 01 7 01 05190 200
330,000
330,0000
330,000
905
07
09 02 2 02 21390 200
7,500 7,500
7,500
905
07
09 02 2 05 11260 300
25,000
25,000
25,000
905
07
09 02 2 05 21290 200
4,000
4,000
4,000
905
07
09 02 5 01 00590 100
6 853,866
7 153,230
7 439,414
905
07
09 02 5 01 00590 200
1 685,986
725,350
738,455
905
07
09 02 5 01 00590 800
14,199 14,199
14,199
905
10
04 02 1 03 71480 300
10 248,064 10 248,064
10 248,064
905
10
04 02 2 01 11340 300
716,380
716,380
716,380
905
11
01
02 3 05 С740 600
384,653
384,653
385,172
905
11
03 02 3 01 03590 600
12 820,132
13 380,145 13 934,605
905
11
03 02 3 01 21340 600
150,000
150,000
150,000
905
11
03 02 3 01 21910 600
23,000
23,000
23,000
6
Департамент труда и социальной защиты населения
администрации города Джанкоя Республики Крым
98 652,272
97 181,141 95 652,132
906
07
05 01 7 01 71100 200
11,000 11,000
11,000
906
10
03 12 1 01 52200 200
0,
277
0,287
0,0
906
10
03 12 1 01 52200 300
1 326,838
1 372,197
0
906
10
03 12 1 01 52500 800
23 041, 276
23 093, 430 23 132, 937
906
10
03 12 1 01 52500 630
9, 800
10,400
10, 400
906
10
03 12 1 01 70860 300
362,731
281,731
226,331
906
10
03 12 1 01 70890 600
61,500
67, 000
67, 000
906
10
03 12 1 01 70990 800
16 670,723
21 619, 604 21 619, 604
906
10
03 12 1 01 71860 200
18,430
20,380
21,196
906
10
03 12 1 01 71860 300
555,465
612,684
637,191
906
10
03 12 1 01 71860 800
21 269,875
21 691,543 21 470,400
906
10
03 12 2 01 73860 200
71,727
74,598
77,580
906
10
03 12 2 01 73860 300
2 137,283
2 222,771
2 311,684
906
10
03 12 4 01 11350 300
50,000 50,000
50,000
906
10
04 02 2 01 11360 300
466,770 466,770
466,770
906
10
04 12 1 01 70820 300
41 269,121 41 269,021
41 269,021
906
10
06 01 7 01 0Д110 100
1 506,168
0,00
0,00
906
10
06 01 7 01 71100 100
9 099,855 9 099,855
9 099,855
906
10
06 01 7 01 71100 200
1 351,678 1 351,678
1 351,678
906
10
06 13 0 01 21690 200
4,000
4,000
4,000
906
10
06 17 1 01 60200 600
334,281
334,281
334,281
Управление по вопросам жилищно-коммунального и
жилищного хозяйства, благоустройства, экологии,
транспорта, капитального строительства
администрации города Джанкоя Республики Крым
212 334,582
116 605,487 117 100,687
907
04
05 08 1 01 71710 200
605,064 605,064
605,064
907
04
08 25 0 01 21770 200
10,100 10,100
10,100
907
04
09 08 1 01 22370 200
9 722,171
12 636,685 12 725,418
907
04
09 08 1 01 91320 240
3 646,285
0,00
0,00
907
04
09 08 1 02 9Д010 200
5 600,00 5 600,00
5 600,00
907
04
09 08 1 02 9Д401 200
3 369,659 3 421,074
3 471,074
907
05
02 08 1 01 21530 200
500,000 500,000
500,000
907
05
03 08 1 01 22370 200
23 477,842
23 775,073 24 131,540
907
05
03 08 1 01 22371 200
38 381,201 38 381,201
38 381,201
907
05
03 08 1 01 22372 200
1500,000 1500,000
1500,000
907
05
03 08 1 01 22373 200
16701,875 16701,875
16701,875
907
05
03 08 1 01 22374 200
1 346,400
1 500,00
1 500,00
907
05
03 11 1 01 М3701 200
35 000,00
0,0
0,00
907
05
03 11 1 02 М3702 200
50 000, 000 50 000, 000
907
05
03 11 1 02 М3704 200
10 510,511
907
05
03 29 1 01 21610 200 4 123,712
4 123,712
4 123,712
907
05
05 01 7 01 06110 100
7 141,380 7 141,380
7 141,380
907
05
05 01 7 01 06190 100
2,490 2,490
2,490
907
05
05 01 7 01 06190 200
663,643 679,324
679,324
907
05
05 01 7 01 06190 800
2,850 2,850
2,850
907
07
05 01 7 01 06190 200
30,000
30,000
30,000
8
Отдел молодежи, культуры и спорта администрации
города Джанкоя Республики Крым
63 367,755
60 717,326 64 061,489
908
05
03 08 1 01 22374 200
750,000 750,000
750,000
908
05
03 08 1 01 22375 200
600,000 600, 000
600,000
908
07
03 05 1 01 00060 600
18 6710,834
19 835,601 21 003,088
908
08
01 05 2 01 00590 600
23 363,646
24 888,450 26 424,637
908
08
01 05 3 01 00590 100
8 512,299
9 107,621
9 708,223
908
08
01 05 3 01 00590 200
874,030
884,201
894,0881
908
08
01 05 3 01 00590 800
0,000
0,000
0,000
908
08
01 05 3 01 L5190 240
87,583
908
08
04 01 7 01 07110 100
3 091,283 3 091,283
3 091,283
908
08
04 01 7 01 07190 100
14,000
14,000
14,000
908
08
04 01 7 01 07190 200
208,559
181 ,000
181 ,000
908
08
04 05 6 01 21180 200
791,772
815, 892
819, 370
908
08
04 16 2 02 21920 200
23,606
10,000
10,000
908
08
04 05 7 01 21640 200
6,667
908
08
04 05 6 01 21800 200
800,000
430,000
200,00
908
08
04 05 6 01 45170 240
5 807,910
0
0
908
11
01 05 4 01 21660 200
62,170
62,170
62,170
908
11
05 05 4 01 11280 300
42,000
42,000
42,000
9
Управление архитектуры, градостроительства,
земельных отношений и муниципальной собственности
администрации города Джанкоя Республики Крым
39 077,237
42 548,583 38 548,5833
909
01
13 01 5 01 21391 200
255,000
285,000
255,000
909
01
13 01 5 01 21480 200
433,049 499,647
433,049
909
01
13 01 7 01 08110 100
5 773,966 5 773,966
5 773,966
909
01
13 01 7 01 08190 100
7,644 7,644
7,644
909
01
13 01 7 01 08190 200
494,189 494,189
494,189
909
04
12 01 5 01 21391 200
610,000 610,000
610,000
909
04
12 01 5 01 22350 200
718,043 718,043
718,043
909
05
01 01 5 05 22310 200
287,993 287,993
287,993
909
05
01 01 5 05 22390 200
102,247 102,247
102,247
909
05
01 01 5 05 2К310 200
64,932 64,932
64,932
909
05
01 10 1 01 44200 200
2 363,219
2 603,087
2 603,087
909
10
04 19 0 02 70821 400
22 940,775 22 940,775
22 940,775
909
10
04 19 0 02 R0820 400
4 588,155 4 588,155
4 588,155
10
Отдел по делам несовершеннолетних и защите их прав
администрации города Джанкоя Республики Крым
2 608,087 2 608,087
2 608,087
910
07
05 01 7 01 71300 200
5,000 5,000
5,000
910
07
09 01 7 01 0Н110 100
395, 628
395, 628
395, 628
910
07
09 01 7 01 71300 100
1 923,5877 1 923,5877
1 923,5877
910
07
09 01 7 01 71300 200
283,582 283,582
283,582
11
Отдел по вопросам чрезвычайных ситуаций,
гражданской защиты населения, противопожарной
безопасности, взаимодействия с правоохранительными
органами и межнациональных отношений
администрации города Джанкоя Республики Крым
13 659,348 12 575,030
12 630,767
911
01
13 03 7 01 2М430
49,949
911
01
13 21 2 02 2К560 200
150, 000 150,000
150,000
911
03
09 03 2 01 21580 200
744,040 900,000
900,000
911
03
09 90 В 00 9Z110 200
401,029
911
03
10 01 7 01 0Ч110 100
3 395,813 3 395,813
3 395,813
911
03
10 01 7 01 0Ч190 240
284,683 290,000
290,000
911
07
05 01 7 01 0Ч190 240
15,000 15,000
15,000
911
03
10 03 1 01 2П210 200
1 191,358 200,000
200,000
911
03
10 03 1 01 2П240 200
158, 958 158, 958
158, 958
911
03
10 03 6 01 00590 100
4 636, 719
4 839 ,425
5 033, 037
911
03
10 03 6 01 00590 240
3 606, 422
1 976, 876
2 175, 924
911
03
14 14 2 02 21680 200
520,074
500,000
350,000
911
03
10 03 6 01 2П220 200
246,000 246,000
246,00
911
08
04 16 2 02 21920 200
23, 000 23, 000
23, 000
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Проект бюджета муниципального образования городской округ Джанкой
Республики Крым формируется на 2025 год и плановый период 2026-2027 годы
сроком на три года бездефицитным.
При обязательном выполнении действующих расходных обязательств,
развитии условий для дальнейшего социально-экономического роста должна
быть гарантирована долгосрочная устойчивость, сбалансированность бюджета
муниципального образования городской округ Джанкой Республики Крым.
Поддержание расходов на уровне, достаточном для финансового обеспечения
задач и функций государства и местного самоуправления, должно быть под-
креплено выявлением резервов, оптимизацией расходов, обязательным по-
вышением качества использования имеющихся средств.
С целью смягчения дефицита бюджета муниципального образования го-
родской округ Джанкой Республики Крым должны быть реализованы меры по
оптимизации расходных обязательств муниципального образования городской
округ Джанкой Республики Крым и ограничению за счет:
- исключения финансирования полномочий, не отнесенных в соответ-
ствии с федеральным законодательством к полномочиям органов местного
самоуправления муниципальных образований, а также дополнительных мер
социальной поддержки отдельным категориям граждан, имеющих право на
льготы по федеральному законодательству;
- проведения оценки эффективности реализации каждой муниципальной
программы.
Долговая политика муниципального образования городской округ Джан-
кой Республики Крым на 2025 год и плановый период 2026 - 2027 годы являет-
ся частью бюджетной политики и реализуется посредством управления му-
ниципальными заимствованиями. Долговая политика способствует решению
наиболее значимых для муниципального образования задач, заключается в реа-
лизации комплекса мер и будет ориентирована:
- на недопущение рисков возникновения кризисных ситуаций при испол-
нении бюджета муниципального образования городской округ Джанкой Рес-
публики Крым;
- на обеспечение сбалансированного исполнения бюджета муниципаль-
ного образования городской округ Джанкой Республики Крым;
- на поддержание муниципального долга муниципального образования
городской округ Джанкой Республики Крым в объеме, обеспечивающем
возможность гарантированного выполнения долговых обязательств;
- на безусловное исполнение обязательств муниципального образования
городской округ Джанкой Республики Крым по погашению и обслуживанию
долга в установленные сроки и в полном объеме;
- на оптимизацию условий заимствований и обслуживания муниципаль-
ного долга;
- на сохранение финансовой устойчивости бюджета муниципального
образования городской округ Джанкой Республики Крым.
Прогнозные показатели по налоговым и неналоговым доходам бюджета
городского округа Джанкой на 2025 год и плановый период 2026-2027 годы
сформированы с учетом требований бюджетного и налогового
законодательства Российской Федерации, основных показателей прогноза
социально-экономического развития Республики Крым на 2025-2027 годы,
разработанных Министерством экономического развития Республики Крым, на
основании показателей, рассчитанных главными администраторами доходов
бюджетов, с учетом динамики поступлений в отчетном и текущем финансовом
году
Прогнозные показатели на 2024 год и плановый период 2025-2026 годы
рассчитаны с ростом к 2024 году в сопоставимых условиях с учетом основных
показателей прогноза социально-экономического развития Республики Крым
на 2025-2026 годы.
По прогнозу налоговые и неналоговые доходы муниципального
образования городской округ Джанкой Республики Крым составляют по годам:
2025 год – 494 677 339,23 руб. рост к ожидаемому 2024 года 100,7% (в
сопоставимых условиях (НДФЛ-15%) – увеличение на 6,7%);
2026 год – 508 537 902,60 руб., рост к 2025 году 102,8% году (в
сопоставимых условиях (НДФЛ-15%) – 102,6%);
2027 год – 521 860 093,73 руб., темп роста к 2026 году 102,6% (в
сопоставимых условиях (НДФЛ-15%) – 105,4%).
Поступление налоговых доходов по состоянию на 01.09.2024 составило
249 397 531,66 руб., уровень исполнения к плану на год 71,9% или 118,2% к
плану с начала года. Рост к факту поступлений прошлого года – 122,9% или на
46 547 311,81 руб., в сопоставимых условиях рост – 119,2% или на 27 305
315,93 руб.
Увеличение поступлений произошло в связи с увеличение поступлений
по НДФЛ (35 786 144,79 руб.) и налогам на совокупный доход (патентам – 8
981 286,19 руб., с/х налог – 1 515 767,44 руб.).
Ожидаемые поступления за 2024 год составляют 400 520 216,53 руб., к
факту поступлений 2023 года (339 671 897,75 руб.) рост на 17,9%. В
сопоставимых условиях (НДФЛ с нормативом 15%) поступления составят 269
188 716,53 руб., к фактическим поступлениям за 2023 год в сопоставимых
условиях рост на 13,9%.
Уточненный прогноз налоговых поступлений рассчитан в соответствии с
предоставленной информацией главного администратора доходов
Межрайонной ИФНС России № 2 по Республике Крым и составляет по годам:
2025 год в сумме 403 564 550,23 руб. исполнение составит 100,8% от
уровня 2024 года, в сопоставимых условиях рост – 108,8%;
2026 год в сумме 426 228 273,06 руб. исполнение 105,6% к уровню 2025
года, в сопоставимых условиях темп – 106,5%;
2027 год в сумме 439 111 673,06 руб., с ростом 103,0%, к уровню 2025
года, в сопоставимых условиях темп роста составит 106,7%.
При расчете прогнозных показателей на 2025-2027 годы были учтены
следующие факторы:
- основные показатели прогноза социально-экономического развития
Республики Крым на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов;
- текущая экономическая активность и перспективы дальнейшей работы
основных доходообразующих плательщиков региона, фактически сложившиеся
объёмы поступлений налогов за 6 месяцев 2024 года, итоги декларирования по
полному контингенту зарегистрированных налогоплательщиков.
Неналоговые доходы за 8 месяцев 2024 года поступили в бюджет в сумме
64 367 258,17 руб. План к году по неналоговым доходам выполнен на 73,6%, к
прошлому году снижение на 20,3% или на 16 368 501,08 руб. Сниджение
поступлений связано с уменьшением доходов от продажи имущества и
земельных участков, находящихся в муниципальной собственности (разовые
поступления).
Основной удельный вес в общей сумме неналоговых доходов (63,7%)
составляют доходы от использования имущества, находящегося в
муниципальной собственности – 40 994 605,66 руб.; далее (29,2%) занимают
доходы от продажи материальных и нематериальных активов, поступления
которых составили 18 792 240,38 руб.; затем (5,6%) штрафы и санкции – 3 582
447,49 руб.; платежи при пользовании природными ресурсами – 750 786,07 руб.
или 1,2%. Ожидаемое исполнение по итогам за 2024 год составит 90 910 832,00
руб., к факту прошлого года снижение на 18,2% или на 20 285 999,51 руб.
При расчете прогнозных показателей учитывался индекс
потребительских цен по годам, доведенный основными показателями прогноза
социально-экономического развития Республики Крым на 2025 год и на
плановый период 2026 и 2027 годов.
Для обеспечения уровня доходов, достаточного для гарантированного
выполнения задач и функций местного самоуправления, важнейшей задачей
органов местного самоуправления на долгосрочную перспективу является уве-
личение налогового и неналогового потенциала. Выполнение этой задачи по-
требует реализации комплекса мер, в том числе:
- утверждение Порядка оценки эффективности налоговых расходов в му-
ниципальном образовании городской округ Джанкой Республики Крым;
- осуществление мониторинга плательщиков арендной платы за
имущество муниципальной собственности и за земельные участки;
- выявление иногородних субъектов предпринимательской деятельности,
имеющих рабочие места на территории города;
- организация претензионно - исковой работы по взысканию недоимки по
платежам, подлежащим зачислению в бюджет городского округа;
- совершенствование методов контроля по легализации теневой заработ-
ной платы;
- формирование налоговой базы по налогу на имущество физических лиц,
от кадастровой стоимости имущества,
- минимизация количества невыясненных поступле
ний.
Налоговая система, а также доходы от управления имуществом должны
обеспечить достижение основной цели по формированию доходных источни-
ков, необходимых для исполнения расходных обязательств муниципального
образования городской округ Джанкой Республики Крым.
Бюджет муниципального образования городской округ Джанкой
Республики Крым по расходам планируется:
- на 2025 год в объеме 1 274 486 144,89 руб.;
- на 2026 год в объеме 1 249 862 332,15 руб.;
- на 2027 год в объеме 1 275 163 855,78 руб.
При расчете расходов бюджета на 2025 год и плановый период 2026-2027
годы учитывалось следующее:
При планировании суммы бюджетных ассигнований на 2025 год и
плановый период 2026-2027 годы рекомендуется осуществлять на основании
параметров утвержденных на 2024 год, действующего решения Джанкойского
городского совета от 08 декабря 2023 года №627 «О бюджете муниципального
образования городской округ Джанкой Республики Крым на 2024 год и
плановый период 2025-2026 годы» (далее - решение о бюджете) и добавлением
к ним параметров второго планового периода, при этом объем планируемых
бюджетных ассигнований на второй год планового периода равен объему
утвержденных бюджетных ассигнований 2024 года, действующего решения о
бюджете.
Необходимо обеспечить при формировании основных характеристик
бюджета муниципального образования городской округ Джанкой Республики
Крым на 2025 год и плановый период 2026-2027 годы расходы бюджета и
источники их финансирования за счет доходов местного бюджета и всех видов
межбюджетных трансфертов из бюджета Республики Крым.
Формирование бюджетных ассигнований на плановый период 2025-2027
годы в части объема условно утверждаемых расходов необходимо
осуществлять с учетом норм статьи 184.1 Бюджетного кодекса Российской
Федерации.
При расчете объема бюджетных ассигнований должны быть
предусмотрены суммы на софинансирование субсидий, предоставленных
из бюджета Республики Крым в соответствии с постановлением Совета
министров Республики Крым.
В части планируемого получения целевых межбюджетных трансфертов
из бюджета Республики Крым необходимо получить информацию от главных
распорядителей бюджетных средств Республики Крым о выделяемых объемах
межбюджетных трансфертов бюджету муниципального образования и
предоставить в финансовое управление администрации города Джанкоя
Республики Крым утвержденные порядки по использованию межбюджетных
трансфертов.
В части планирования получения субсидий на капитальные вложения и
капитальный ремонт необходимо руководствоваться постановлением Совета
министров Республики Крым от 25.10.2016 №517 «Об утверждении Порядка
формирования и реализации Республиканской адресной инвестиционной
программы, плана капитального ремонта объектов социальной инфраструктуры
в Республике Крым и принятия решений о подготовке и реализации
бюджетных инвестиций в объекты государственной собственности Республики
Крым, а также решений о предоставлении субсидий на осуществление
капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной
собственности Республики Крым» (с изменением) (далее - Адресная программа
и план капитального ремонта).
Объекты муниципальной собственности включаются в Адресную
программу и план капитального ремонта только при наличии утвержденной в
установленном порядке проектной документации, прошедшей государственную
экспертизу (в случае если проведение такой экспертизы в соответствии с
законодательством Российской Федерации является обязательным), за
исключением объектов, финансирование которых планируется за счет средств
федерального бюджета, а также при условии софинансирования
муниципальными образованиями объектов из местных бюджетов.
Предложения о выделении средств на капитальные вложение и
капитальный ремонт объектов муниципальной собственности направляются
главным распорядителям бюджетных средств Республики Крым по отраслевой
принадлежности.
Объекты муниципальной собственности включаются в Адресную
программу и план капитального ремонта только при наличии утвержденной в
установленном порядке проектной документации, прошедшей государственную
экспертизу (в случае если проведение такой экспертизы в соответствии с
законодательством Российской Федерации является обязательным), а также при
условии софинансирования муниципального образования городской округ
Джанкой Республики Крым объектов из местного бюджета.
В случае если финансирование строительно-монтажных работ объектов
муниципальной собственности планируется осуществлять с привлечением
межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, в Адресной программе
и плане капитального ремонта могут предусматриваться расходы на
выполнение инженерных изысканий и подготовку проектной документации,
проведение государственной экспертизы результатов инженерных изысканий,
проектной документации и проведение проверки достоверности определения
сметной стоимости объектов капитального строительства.
Если в Адресной программе и плане капитального ремонта средства на
софинансирование объектов капитального строительства и (или) приобретение
объектов недвижимого имущества муниципальной собственности
предусмотрены в пределах сметной стоимости объекта муниципальной
собственности, то при возникновении необходимости в дополнительных
работах, приводящих к увеличению его сметной стоимости, расходы на
проведение таких работ осуществляются муниципальным образованием
городской округ Джанкой Республики Крым без привлечения средств
республиканского бюджета.
С целью выполнения поручения Главы Республики Крым Аксёнова С.В.
от 03 сентября 2021 года №1/01-32/5631 необходимо предусмотреть расходы по
санитарной очистке территории муниципального образования городской
Джанкой Республики Крым.
При формировании проекта бюджета муниципального образования
городской округ Джанкой Республики Крым на 2025 год и плановый период
2026 - 2027 годы планирование расходов на содержание органов местного
самоуправления Республики Крым необходимо руководствоваться проектными
показателями нормативов указанных расходов и осуществлять с соблюдением
предельных нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов,
выборных должностных лиц местного самоуправления, муниципальных
служащих, утвержденных постановлениями Совета министров Республики
Крым от 05.03.2015 №86, от 26.09.2014 №362 (с изменениями),
постановлениями администрации города Джанкоя Республики Крым от
21.04.2016 №159 «Об утверждении Правил определения нормативных затрат на
обеспечение функций органов местного самоуправления муниципального
образования городской округ Джанкой Республики Крым (подведомственных
им казенных учреждений) (с изменениями от 19.06.2020№384), от 21.04.2016
№160 «Об утверждении Правил определения требований к закупаемым
органами местного самоуправления муниципального образования городской
округ Джанкой Республики Крым (подведомственными им казенными и
бюджетными учреждениями) отдельным видам товаров, работ, услуг (в том
числе предельные цены товаров, работ, услуг)» (с изменениями от
09.07.2020№410), от 07.06.2020 №401 «О нормативах затрат на обеспечение
функций органов местного самоуправления муниципального образования
городской округ Джанкой Республики Крым, определенных в соответствии с
Бюджетным кодексом Российской Федерации наиболее значимых учреждений
образования, культуры, включая подведомственные казенные учреждения» (с
изменениями).
В части установленных на текущий финансовый год тарифов (цен) на
холодную воду, водоотведение, тепловую энергию, природный газ и
электрическую энергию, а также о прогнозируемом росте указанных тарифов
(цен) на очередной финансовый год и плановые периоды предлагаем
руководствоваться информацией представленной Государственным комитетом
по ценам и тарифам Республики Крым.
Предельные объемы бюджетных ассигнований бюджета муниципального
образования городской округ Джанкой Республики Крым на 2025 год и
плановый период 2026- 2027 годы в части фонда оплаты труда муниципальных
учреждений должны быть сформированы на основе следующих факторов:
- обеспечения сохранения целевых показателей средней заработной платы
отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных указами
Президента Российской Федерации от 07.05.2012 №597 «О мероприятиях по
реализации государственной социальной политики», от 01.06.2012 №761 «О
Национальной государственной социальной политики», от 01.06.2012 №761 «О
Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 -2017 годы» и от
28.12.2012 №1688 «О некоторых мерах по реализации государственной
политики в сфере защиты детей - сирот и детей, оставшихся без попечения
родителей» на достигнутом уровне ежегодно с 1 января 2025 года, с 1 января
2026 года и с 1 января 2027 год;
- ежегодной индексации с 1 октября в 2025 году – 4,5%, в 2026 году -
4,0% и в 2027 году - 4% на оплату труда работников бюджетной сферы муници-
пального образования городской округ Джанкой Республики Крым, на которых
не распространяются указы Президента Российской Федерации от 7 мая 2012
года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной
политики», от 1 июня 2012 года № 761 «О Национальной стратегии действий в
интересах детей на 2012 - 2017 годы» и от 28 декабря 2012 года № 1688 «О не-
которых мерах по реализации государственной политики в сфере защиты
детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей».
- соблюдения МРОТ при выплате заработной платы работникам муници-
пальных учреждений города Джанкоя.
При планировании бюджетных ассигнований требуется обеспечить
соблюдение принципа эффективности использования бюджетных средств, то
есть исходить из необходимости достижения заданных результатов с
использованием наименьшего объема средств (экономии) и достижения
наилучшего результата.
Заместитель главы администрации –
начальник финансового управления Т.П.Лукина
администрации города Джанкоя Республики Крым